فاعلية إدارة أصول وخصوم المصارف التجارية وآثرها على الربحية

حرصاً‮ ‬من صحيفة‮ »‬الفجر الجديد‮« ‬على نشر أهم الأبحاث الاقتصادية
التي‮ ‬نوقشت بمختلف الجامعات في‮ ‬الجماهيرية العظمى وتعميماً‮ ‬للفائدة
نعرض في‮ ‬هذا العدد ملخصاً‮ ‬لرسالة الإجازة العالية‮» ‬الماجستير‮« ‬في‮
‬التمويل والمصارف المقدمة من الطالب‮ (‬نورالدين علي‮ ‬العجيلي‮)
‬وعنوانها‮ ‬‮: ‬فاعلية إدارة أصول وخصوم المصارف التجارية وآثرها على
الربحية‮ ‬
وجاء في‮ ‬الرسالة‮ : ‬تلعب المصارف دوراً‮ ‬حيوياً‮ ‬في‮ ‬الاقتصاد
القومي‮ ‬من خلال تجميع مدخرات الأفراد والمؤسسات وقبولها في‮ ‬صورة ودائع
لآجال مختلفة وأوعية ادخارية متنوعة من جهة ومن جهة أخرى قيام المصارف
بتوظيف جزء كبير من هذه الودائع والمدخرات في‮ ‬صورة تسهيلات وقروض
حرصاً‮ ‬من صحيفة‮ »‬الفجر الجديد‮« ‬على نشر أهم الأبحاث الاقتصادية
التي‮ ‬نوقشت بمختلف الجامعات في‮ ‬الجماهيرية العظمى وتعميماً‮ ‬للفائدة
نعرض في‮ ‬هذا العدد ملخصاً‮ ‬لرسالة الإجازة العالية‮» ‬الماجستير‮« ‬في‮
‬التمويل والمصارف المقدمة من الطالب‮ (‬نورالدين علي‮ ‬العجيلي‮)
‬وعنوانها‮ ‬‮: ‬فاعلية إدارة أصول وخصوم المصارف التجارية وآثرها على
الربحية‮ ‬
وجاء في‮ ‬الرسالة‮ : ‬تلعب المصارف دوراً‮ ‬حيوياً‮ ‬في‮ ‬الاقتصاد
القومي‮ ‬من خلال تجميع مدخرات الأفراد والمؤسسات وقبولها في‮ ‬صورة ودائع
لآجال مختلفة وأوعية ادخارية متنوعة من جهة ومن جهة أخرى قيام المصارف
بتوظيف جزء كبير من هذه الودائع والمدخرات في‮ ‬صورة تسهيلات وقروض تستفيذ
منها جميع القطاعات الاقتصادية لتمويل عملياتها المتعددة وتبرز المشكلة
هنا في‮ ‬كيفية موازاته المصارف التجارية لأموالها الذاتية فيما بين
السيولة والربحية والأمان‮ ‬،‮ ‬حيث تقوم المصارف بتوظيفاتها المختلفة
للأموال بما‮ ‬يعود عليها بعائد‮ ‬يضمن لها الاستمرار والبقاء والمنافسة
في‮ ‬السوق ولكن المصارف التجارية في‮ ‬ليبيا تواجه عديد الصعاب في‮
‬توظيف اموالها بالأساليب والطرق العلمية السليمة‮ .‬
وتتمثل تلك العقبات في‮ ‬قصور المعرفة لدى القائمين بإدارة الأموال
بالمصارف التجارية بالإضافة إلى عدم تطبيق المعايير العلمية في‮ ‬إدارة
هذه الأموال‮ ‬،‮ ‬وهذا مرجعة إلى احتياج المصارف إلى مؤهلات علمية وعملية
لتطبيقها‮ ‬،‮ ‬بالإضافة إلى اللامركزية في‮ ‬اتخاذ القرار الائتماني‮
‬حيث تلعب المؤثرات الخارجية دوراً‮ ‬رئىساً‮ ‬فيها وغيرها من المؤثرات
الأخرى‮.‬
وعليه فقد تم التركيز على مشكلة تتمثل في‮ ‬فاعلية المصارف التجارية
الليبية في‮ ‬إدارة أصولها وخصومها وما اثر ذلك على ربحيتها ولدراسة‮ ‬تلك
المشكلة تم وضع عدة فرضيات وهي‮ :‬
1‮- ‬قصور المعرفة لدى القائمين بإدارة الأموال بالمصارف التجارية وأثرها على الربحية‮ .‬
2‮- ‬عدم تطبيق المعايير العلمية في‮ ‬ادارة هذه الأموال كل ذلك‮ ‬يقود إلى محدودية الربحية‮ .‬
3‮- ‬توظيف الفوائض النقدية مع مراعاة التوازن التام بين السيولة والربحية
والأمان‮ ‬يؤدي‮ ‬إلى كفاءة استخدام هذه الأموال والتي‮ ‬تتأثر بقدرات
وخبرات المسؤولين العلمية والعملية ولدراسة هذا الموضوع فقد تناول الجانب
النظري‮ ‬بشرح مفصل لبنود ميزانية المصارف التجارية والتي‮ ‬تتمثل في‮
‬جانب الخصوم‮ ( ‬الموارد‮ ) ‬وجانب الأصول‮ ( ‬الاستخدامات‮ ) ‬وكيفية
إدارة الأموال بالمصارف التجارية‮ ‬،‮ ‬ثم بعد ذلك تطرق الباحث إلى
الدراسات السابقة التي‮ ‬قامت بدراسة موضوع البحث‮ ‬،‮ ‬ثم الجانب العملي‮
‬،‮ ‬حيث تم إعداد استمارة استبيان وذلك لاختبار فرضيات الدراسة وتم
اختبار كل من مصرفي‮ ( ‬الجمهورية والامة‮ ) ‬لإجراء الدراسة وتم توزيع
صحائف الاستبيان على عينه من مديري‮ ‬الإدارات المختصة بموضوع الدراسة
وهي‮ ‬إدارة‮ ( ‬الائتمان‮ ‬،‮ ‬الحسابات‮ ) ‬بالإضافة إلى أقسام الائتمان
بالفروع حيث تم توزيع‮ ‬400‮ ‬صحيفة استبيان وكان المسترجع من الردود‮
‬300‮ ‬صحيفة وتم استبعاد‮ ‬50‮ ‬صحيفة لعدم استكمال الإجابات ومن خلال
تجميع وتبويب وتحليل صحائف الاستبيان برزت نتيجة اختبار فروض البحث وهي‮
‬قبول كل من الفرضية الأولى بجزأيها بالإضافة إلى قبول الفرضية الثانية‮
.‬أما الجانب الثالث لهذه الدراسة فخصصه لإبراز النتائج والتوصيات بها‮ .‬
وكانت أهم النتائج التي‮ ‬تم التوصل إليها‮ :-‬
1‮- ‬عدم إهتمام المصارف التجارية بعملية التدريب لموظفيها‮.‬
2‮- ‬الأشخاص الذين‮ ‬يقومون بإدارة الأموال بهذه المصارف معظمهم من ذوي‮ ‬المؤهلات البسيطة‮ .‬
3‮- ‬سيطرة مصرف ليبيا المركزي‮ ‬على المصارف التجارية سيطرة كاملة مما
أدى إلى قلة فرص الإستثمار‮ ‬،‮ ‬وتكدس الأموال بهذه المصارف ذلك تنفيذاً‮
‬لسياسته النقدية القاصرة والمتقادمة‮ .‬
4‮- ‬عدم قدرة المصارف التجارية على تحقيق الموازنة بين السيولة والربحية والأمان في‮ ‬استثماراتها‮ .‬
أما بالنسبة إلى أهم التوصيات فتتمثل في‮ ‬الآتي‮ :‬
1‮) ‬دعم المصارف التجارية بكوادر فنية مؤهلة علمياً‮ ‬وعملياً‮ ‬مع
الإهتمام بالتدريب للكوادر السابقة ذلك لمواكبة التطور العلمي‮ ‬في‮ ‬عالم
المصارف الحديثة‮ .‬
2‮) ‬العمل على التخفيض من سيطرة مصرف ليبيا المركزي‮ ‬على المصارف
التجارية في‮ ‬إدارة أموالها بالإضافة إلى فتح مجالات الإستثمار أمام
المصارف التجارية في‮ ‬مختلف المجالات‮ ‬‮.‬
3‮) ‬دراسة العقبات التي‮ ‬تواجه الإستثمار المصرفي‮ ‬ووضع الحلول الكفيلة
بإتاحة مناخ استثماري‮ ‬مناسب من حيث القوانين ورغبات افراد‮ ‬المجتمع‮ .‬